編者按

　　合規(guī)是上市公司行穩(wěn)致遠的基石。上市公司作為資本市場高質(zhì)量發(fā)展的重要基礎(chǔ)，須以合規(guī)為舵、規(guī)范為錨，不斷提升公司質(zhì)量。為幫助會員單位更好地了解監(jiān)管動態(tài)、筑牢風險防線，協(xié)會公眾號特別推出全新欄目——【合規(guī)明鏡·每月警示錄】。本欄目將精選近期資本市場中上市公司的典型違規(guī)案例，剖析其違規(guī)行為、監(jiān)管處罰及背后的合規(guī)啟示。

　　期待通過這一欄目，為會員單位提供一面“明鏡”，幫助大家對照自查、舉一反三，進一步提升合規(guī)意識，助力上市公司高質(zhì)量發(fā)展。

　　案例及處罰結(jié)果

　　【基本情況】

　　湯某于2022年3月18日起任惠州光弘科技股份有限公司(以下簡稱光弘科技)獨立董事。湯某母親分別于2024年8月、9月通過二級市場買入“光弘科技”股票，于2024年9月、10月賣出。違規(guī)所得10.03萬元已上繳光弘科技。上述交易“光弘科技”股票的行為違反了《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)第四十四條第一款、第二款的規(guī)定，構(gòu)成短線交易。

　　【處罰結(jié)果】

　　廣東證監(jiān)局對湯某采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

　　相關(guān)法律法規(guī)

　　《中華人民共和國證券法》

　　第四十四條　上市公司、股票在國務院批準的其他全國性證券交易場所交易的公司持有百分之五以上股份的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員，將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。但是，證券公司因購入包銷售后剩余股票而持有百分之五以上股份，以及有國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形的除外。

　　前款所稱董事、監(jiān)事、高級管理人員、自然人股東持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，包括其配偶、父母、子女持有的及利用他人賬戶持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。

　　案例警示

　　獨立董事本人及直系親屬應切實加強對證券法律法規(guī)的學習，嚴格規(guī)范交易行為，獨立董事本人要及時盡到督促義務，督促自己的親屬嚴格規(guī)范買賣公司股票及其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券的行為。公司董事會應加強持有公司股份5%以上股份的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)工作人員關(guān)于相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的培訓工作，督促相關(guān)人員嚴格規(guī)范買賣公司股票及其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券的行為，審慎操作，防止此類事件的發(fā)生。

　　來源：轉(zhuǎn)載自 重慶市上市公司協(xié)會官微